最近几天，人社部，财政部联合发布《个人养老金实施办法》，多部门出台相关配套政策个人养老金制度进入实质性阶段，引起社会广泛关注

在我国社会保障制度的顶层设计中，长期坚持增强公平性，适应流动性，确保可持续性的原则，社会保障制度改革具有系统性，整体性和协同性的特点在此前提下，基本养老保险作为第一支柱，发挥着社会共济的作用，已经有了比较完整的体系经过不懈努力，统一了城乡居民养老保险制度，实现了机关事业单位养老保险制度和企业养老保险制度的整合同时，作为第二支柱的企业年金和职业年金的补充养老功能已经初步显现截至3月底，7200万职工参加了企业年金和职业年金，积累基金4.5万亿元，奠定了良好的发展基础作为第三支柱，个人养老的初衷是满足人民群众多层次，多样化的养老保险需求，促进社会保障的高质量，可持续发展

个人养老金制度是由政府政策支持，个人自愿参加，市场化运作的制度个人养老金适用于所有参加我国城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者对于中高收入人群来说，每年12000元的限额似乎并不能解渴不过，除了社保体系，还有其他个人商业养老金融业务可供选择延税优惠政策的规定也会鼓励和引导一部分居民参与其中毕竟平时积累多了，退休后收入就多了

还需要注意的是，对于一些相对困难的人来说，每个月拿出1000元来支付个人养老金也是不容易的为提高社保覆盖面，截至今年9月底，我国已为2111万困难群众缴纳了今年的城乡居民养老保险费但是，伴随着经济社会的发展，一些困难会得到解决一些目前没有能力参加个人养老金制度的人，将来也许可以参加个人养老金和基本养老保险的一个区别是，没有缴费满15年才能领取的年限，参保人只要达到基本养老金领取年龄就可以领取这项规定对一些人有吸引力

个人养老金制度的具体实施办法充分体现了稳健运行的特点社保基金坚持长期投资，价值投资，责任投资的理念，按照审慎投资，安全第一，控制风险，提高收益的原则进行投资运营管理，确保基金安全，实现保值增值这个原理也适用于即将入市的个人养老金产品无论是债券类资产还是权益类资产，都应具备运行安全，到期稳定，标准规范，长期保值的基本特征在监管过程中，为加强资本市场与多层次多支柱养老保险体系的衔接，个人养老金采取了严格的管理方式，各部门监管职责分工明确，对参与金融机构优化产品服务，做好产品风险提示提出了明确要求

党的二十大报告提出，完善基本养老保险全国统筹制度，发展多层次，多支柱的养老保险体系最近几年来，我国老龄化程度不断加深，引入个人养老金制度符合我国的实际情况，也能满足人们的期待总的来说，这一制度是对基本养老保险制度的有益补充，参保者会有更大的自由和选择，可以更好地保障老年人的需求要做好工作，真正让参保人员受益，各部门要进一步加强协调，确保个人养老金制度落到实处